抗日战争晚期，河北某偏远村庄挂家台的老实乡民马大三（姜文）迎来棘手难题：某人将别离装有日本鬼子花屋小三郎（香川照之）和奸细翻译董汉臣的麻袋扔给他，宣称不日来取，却迟迟不见其来。宽厚的马大三一边将两人当亲爹娘服侍，一边同村人协商计谋，最后决定将两人处死，但终因“天意”不了了之。 
巧舌如簧的董汉臣为自救，设法则挂甲台乡民与花屋小三郎签署合约，称将花屋安全送到日方宪兵队后，乡民可得到几大车粮食。马大三与众乡民兴致勃勃赶到宪兵队，将俘虏交由日方，但是日方并无“以其礼还其礼”的教养。